미국 소규모 사업 시작 완벽 가이드
미국에서 한인들이 가장 많이 도전하는 것 중 하나가 자영업 창업입니다. 식당, 네일샵, 세탁소, 마켓, 뷰티서플라이 등 다양한 업종에서 한인 사업자들이 활약하고 있습니다. 이 가이드에서는 사업 형태 선택부터 등록, 라이선스, 세금, 대출까지 창업에 필요한 모든 것을 안내합니다.
사업 형태 비교
사업을 시작하기 전 가장 먼저 결정해야 할 것은 **사업 형태(Business Structure)**입니다.
| 형태 | 설립 비용 | 개인 책임 | 세금 방식 | 추천 대상 |
|---|---|---|---|---|
| Sole Proprietorship (개인 사업) | $0 | 무한 책임 | 개인 소득세 | 1인 프리랜서, 소규모 부업 |
| LLC (유한 책임 회사) | $70~$800 | 제한 책임 | 선택 가능 | 소규모~중규모 사업 대부분 |
| S-Corp | $100~$800 | 제한 책임 | Pass-through | 연 수입 $50K+ 사업 |
| C-Corp | $100~$800 | 제한 책임 | 이중 과세 | 투자 유치, 대규모 사업 |
각 형태별 상세 설명
Sole Proprietorship (개인 사업)
- 별도 등록 없이 바로 시작 가능 (DBA만 등록)
- 사업 부채 = 개인 부채 (집, 자산이 위험)
- ⚠️ 소송이나 부채 위험이 있는 업종에는 비추천
LLC (유한 책임 회사) — ✅ 한인 사업자에게 가장 추천
- 개인 자산과 사업 자산 분리
- 세금 유연성: 개인 소득세 또는 법인세 선택 가능
- CA LLC 연간 최소 세금: $800 (Franchise Tax)
- 설립: CA Secretary of State에 Articles of Organization 제출
S-Corp
- 자기 자신에게 "합리적 급여(Reasonable Salary)" 지급 필수
- 급여 초과 이익에 대해 Self-Employment Tax 절감 가능
- 연 수입이 약 $50,000 이상이면 LLC → S-Corp 전환 고려
C-Corp
- 주식 발행 가능 → 투자 유치에 유리
- 이중 과세: 법인세 + 배당 소득세
- 소규모 한인 사업에는 대부분 불필요
사업 등록 절차
1단계: EIN 신청 (연방 세금 ID)
- IRS 웹사이트에서 무료 즉시 발급 (irs.gov → Apply for an EIN)
- SSN 또는 ITIN 필요
- 사업용 은행 계좌 개설, 세금 신고, 직원 고용에 필수
- ✅ 온라인 신청 시 즉시 발급 — 5분이면 완료
2단계: 주 등록 (CA Secretary of State)
- LLC: Articles of Organization 제출 ($70)
- Corp: Articles of Incorporation 제출 ($100)
- 온라인 제출: bizfileoline.sos.ca.gov
- 처리 기간: 일반 3~5영업일, 급행(24시간) $350 추가
3단계: 지역 사업 등록 (City Business License)
- 사업장 소재 시(City)에서 Business License 발급
- 비용: 시마다 다름 ($30~$300+)
- 예: LA시 — Office of Finance에서 Business Tax Registration Certificate 발급
4단계: DBA 등록 (필요 시)
- 사업체 이름이 법적 이름과 다를 경우 DBA(Doing Business As) 등록
- County Clerk에서 신청 ($20~$50)
- 지역 신문에 공고 게재 필요 (Fictitious Business Name Statement)
사업 라이선스 & 퍼밋
업종별로 추가 라이선스가 필요합니다.
| 라이선스/퍼밋 | 필요 업종 | 발급 기관 |
|---|---|---|
| Seller's Permit | 물품 판매업 전체 | CA CDTFA |
| Health Permit | 식당, 카페, 식품 관련 | County Health Dept |
| Cosmetology License | 네일샵, 미용실 | CA Board of Barbering & Cosmetology |
| Liquor License | 주류 판매 | CA ABC (Alcoholic Beverage Control) |
| Contractor License | 건설, 리모델링 | CSLB |
| Food Handler Card | 식품 취급자 전원 | County Health Dept |
⚠️ Seller's Permit: CA에서 물건을 판매하는 모든 사업은 반드시 취득해야 합니다. cdtfa.ca.gov에서 무료 신청.
사업용 은행 계좌 개설
사업 자금과 개인 자금을 반드시 분리하세요. LLC/Corp의 법적 보호를 유지하려면 필수입니다.
필요 서류:
- EIN Confirmation Letter
- Articles of Organization / Incorporation
- 사업자 등록 서류 (Business License)
- 본인 신분증 (여권, 운전면허)
✅ 한인 밀집 지역 Bank of America, Chase, US Bank 지점에서 한국어 상담 가능한 경우가 많습니다.
한인 많은 업종별 실전 팁
식당/카페
- Health Permit + Food Handler Card 필수 (모든 직원)
- ABC Liquor License (맥주/와인 Type 41, 풀바 Type 47) — 신규 발급 6개월+
- 기존 식당 인수(Business Transfer) 시 기존 라이선스 양도 가능
네일샵
- Cosmetology/Manicurist License: CA 주 시험 합격 필요
- 한국 자격증 소지 시 일부 교육 시간 인정 가능
- 환기 시스템 규정 반드시 준수
세탁소/코인 런드리
- 환경 규정 준수 (용매 사용 시 AQMD 허가)
- 기존 세탁소 인수가 일반적 (장비 + 고객 확보)
마켓/그로서리
- Seller's Permit + Health Permit
- WIC 프로그램 참여 시 추가 인증 필요
- 주류 판매 시 별도 ABC License
뷰티서플라이
- Seller's Permit 필수
- 도매 구매 시 Resale Certificate 활용
SBA 론 및 소규모 사업 대출
SBA(Small Business Administration)는 직접 대출하지 않지만, 은행 대출에 정부 보증을 제공하여 승인률을 높여줍니다.
| SBA 론 종류 | 대출 한도 | 특징 |
|---|---|---|
| 7(a) Loan | 최대 $5M | 가장 일반적, 운영자금/장비/부동산 |
| Microloan | 최대 $50K | 소규모 창업, 비교적 승인 쉬움 |
| CDC/504 Loan | 최대 $5.5M | 부동산/대형 장비 구매 전용 |
✅ SBA Microloan은 신용 이력이 짧은 이민자에게도 비교적 접근 가능합니다.
세금 의무
사업을 시작하면 다음 세금을 관리해야 합니다:
| 세금 | 납부 주기 | 설명 |
|---|---|---|
| Federal Income Tax | 분기별 (4/15, 6/15, 9/15, 1/15) | Estimated Tax 분기 납부 |
| Self-Employment Tax | 연간 (Schedule SE) | Social Security + Medicare (15.3%) |
| CA State Income Tax | 분기별 | CA Franchise Tax Board |
| CA Franchise Tax | 연간 | LLC 최소 $800/년 |
| Sales Tax | 월/분기별 | 물품 판매 시 CDTFA에 납부 |
| Payroll Tax | 매 급여 시 | 직원 고용 시 연방+주 원천징수 |
⚠️ Estimated Tax 미납 시 페널티가 부과됩니다. 분기별 납부를 잊지 마세요.
한인맵에서 한인 회계사/CPA를 찾아 사업 세금 플래닝을 받는 것을 강력 추천합니다.
상업용 보험
| 보험 종류 | 설명 | 필수 여부 |
|---|---|---|
| General Liability | 고객 부상, 재산 피해 보상 | ✅ 거의 필수 |
| Workers' Compensation | 직원 산재 보상 | ✅ 직원 1명 이상 시 CA 법적 필수 |
| Property Insurance | 사업장/장비 손실 보상 | ✅ 권장 |
| Professional Liability | 전문 서비스 과실 보상 | 업종별 |
| Commercial Auto | 사업용 차량 보험 | 사업용 차량 사용 시 |
무료 리소스
미국 정부는 소규모 사업자를 위한 무료 지원을 많이 제공합니다:
- SBA 무료 상담: sba.gov에서 지역 SBA 오피스 찾기
- SCORE 멘토링: score.org — 은퇴 경영인의 무료 1:1 멘토링
- SBDC (Small Business Development Center): 사업 계획서 작성, 재무 분석 무료 상담
- CA Governor's Office of Business: business.ca.gov — CA 사업 등록 원스톱 가이드
한인맵에서 한인 회계사, 변호사, 보험 에이전트를 찾아 한국어로 전문 상담을 받으세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q: LLC와 S-Corp 중 뭐가 좋은가요?
A: 연 수입이 약 $50,000 미만이면 LLC가 간단하고 유리합니다. 그 이상이면 S-Corp 전환을 통해 Self-Employment Tax를 절감할 수 있습니다. 정확한 분석은 CPA와 상담하세요.
Q: 비자 소지자도 미국에서 사업을 할 수 있나요?
A: E-2 투자 비자, L-1 주재원 비자 등 특정 비자로 사업 가능합니다. H-1B 비자 소지자는 직접 사업 운영이 제한될 수 있으나 LLC 소유는 가능합니다(수동적 투자). 이민 변호사와 상담을 권합니다.
Q: CA에서 LLC를 만드는 데 비용이 얼마나 드나요?
A: CA Secretary of State 등록비 $70 + 연간 Franchise Tax $800이 기본입니다. 변호사를 통하면 추가 비용이 들지만, LegalZoom이나 직접 등록도 가능합니다.
Q: EIN은 SSN 없이도 받을 수 있나요?
A: ITIN(Individual Taxpayer Identification Number)으로도 EIN 신청이 가능합니다. 다만 온라인이 아닌 팩스/우편 신청이 필요할 수 있습니다.
Q: 사업 계획서(Business Plan)가 꼭 필요한가요?
A: 법적으로 필수는 아니지만, SBA 론이나 은행 대출 신청 시 반드시 필요합니다. SBA 웹사이트에서 무료 템플릿을 제공하며, SCORE 멘토가 작성을 도와줍니다.
Q: 식당을 인수할 때 어떤 점을 확인해야 하나요?
A: 기존 라이선스(Health Permit, ABC License) 양도 가능 여부, 리스 조건(남은 기간, 갱신 옵션), 장비 상태, 기존 매출 기록, 환경 문제(그리스 트랩 등)를 반드시 확인하세요. 한인 비즈니스 브로커를 통하면 편리합니다.
Q: 홈 비즈니스(Home-based Business)로 시작해도 되나요?
A: 가능합니다. 다만 시/카운티의 Home Occupation Permit이 필요할 수 있고, HOA 규정도 확인해야 합니다. 고객 방문이 잦은 업종은 제한될 수 있습니다.
Q: Seller's Permit과 Business License의 차이는?
A: Seller's Permit은 CA 주 정부(CDTFA)에서 발급하며 Sales Tax 징수/납부에 필요합니다. Business License는 시(City) 정부에서 발급하며 해당 지역에서 사업을 운영할 허가입니다. 둘 다 필요합니다.
Q: 사업 초기에 가장 흔한 실수는?
A: 개인 계좌와 사업 계좌를 섞어 쓰는 것, 세금 분기 납부를 빠뜨리는 것, 적절한 보험 없이 운영하는 것이 가장 흔합니다. 처음부터 회계사와 함께 시스템을 잡는 것이 장기적으로 절약됩니다.
Q: 직원을 고용하면 어떤 의무가 생기나요?
A: Workers' Comp 보험 가입, Payroll Tax(연방+주) 원천징수 및 납부, I-9(취업 자격 확인), 최저임금 준수($16.00/시간, CA 2024년 기준), 유급 병가(Paid Sick Leave) 제공 등의 의무가 있습니다.
면책조항: 이 가이드는 일반적인 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 법률·세무 자문이 아닙니다. SBA, IRS, CA 주 정부 규정은 수시로 변경될 수 있으므로 최신 정보는 각 기관 공식 사이트에서 확인하세요. 중요한 결정은 반드시 전문가(CPA, 변호사)와 상담하시기 바랍니다.
출처: SBA Business Guide, SBA Business Structure, SBA Tax IDs, SBA Licenses